證券交易所風險基金制度

A. 證券交易所風險基金可否在企業所得稅稅前扣除

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《財政部國家稅務總局關於證券行業准備金支出企業所得稅稅前扣除有關政策問題的通知》財稅〔2012〕11號第一條第（一）款規定，上海、深圳證券交易所依據《證券交易所風險基金管理暫行辦法》（證監發〔2000〕22號）的有關規定，按證券交易所交易收取經手費的20%、會員年費的10%提取的證券交易所風險基金，在各基金凈資產不超過10億元的額度內，准予在企業所得稅稅前扣除。

B. 證券交易所風險基金管理暫行辦法何時廢止

放式基金道德風險指基金經理自身利益做損基金持者利益行產道德風險根本原於委託代理關系信息稱由於委託與代理存信息稱使基金經理足夠余滿足自身利益置基民利益於顧

C. 證券交易所風險基金來源於哪些方面

主要來源於五個方面。《證券交易所風險基金管理暫行辦法》第２ 條規定，本辦法所稱證券交易所風險基金（ 以下簡稱本基金） 是指用於彌補證券交易所重大經濟損失，防範與證券交易所業務活動有關的重大風險事故，以保證證券交易活動正常進行而設立的專項基金。

第３ 條規定，本基金來源：（１）按證券交易所收取交易經手費的２０％ 提取，作為風險基金單獨列賬； （２） 按證券交易所收取席位年費的１０％提取，作為風險基金單獨列賬；（３）按證券交易所收取會員費１０％ 的比例一次性提取，作為風險基金單獨列賬；（４） 按本辦法施行之日新股申購凍結資金利差賬面余額的１５％ 一次性提取；（５）對違規會員的罰款、罰息收入。

D. 證券結算風險基金管理暫行辦法的印發通知

中國證券監督管理委員會 財政部
關於印發《證券交易所風險基金管理暫行辦法》和《證券結算風險基金管理暫行辦法》的通知
證監發〔2000〕22號
上海、深圳證券交易所，上海證券中央登記結算公司，深圳證券結算有限公司：
根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，中國證監會會同財政部制定的《證券交易所風險基金管理暫行辦法》(以下簡稱「甲辦法」)和《證券結算風險基金管理暫行辦法》(以下簡稱「乙辦法」) 已經國務院批准，現印發給你們，請遵照執行。
甲辦法第三條第(四)項、乙辦法第三條第(三)項自本通知印發之日起執行；甲辦法第三條第(一)、(二)、(三)、(五)項及乙辦法第三條第(一)、(四)項自二○○○年 七月一日起逐月預提，年終一次性劃撥；乙辦法第三條第(二)項自二○○○年七月一日起，由結算會員逐日交納，交易所年終一次性劃入風險基金帳戶。
自本通知下發之日起十五日內，請你們將本辦法中要求會員履行交納義務的相關事項通知會員。通知中應明確規定，會員交納的風險基金不得轉嫁給投資者。同時，應當在指定報刊上配發簡要新聞稿。下發會員的通知及配發的新聞稿應事先報中國證監會備案。在具體操作過程中遇到重大問題，要及時向中國證監會報告。
中國證券監督管理委員會
財政部
二○○○年四月四日

E. 證券投資者保護基金制度是什麼

證券投資者保護基金由證券公司繳納的資金及其他依法籌集的資金組成，其籌集、管理和使內用的具體辦法由國務院規容定。

證券投資者保護（或補償）制度類似於存款保險制度，是資本市場發達國家和地區普遍建立的一種保護證券投資者的基本制度，也是證券市場監管體制中不可缺少的重要環節。

F. 風險基金的基金風險類型

信用風險：包括基金所投資的債券、票據等工具本身的信用風險、以及以交易為基礎的投資的對家風險，如回購協議等。
市價暴露風險：市價暴露風險是指貨幣市場基金的實際市場價值，即按市價法估值得出的基金凈值與基金交易價格(通常情況下是基金面值)的偏離風險。
政策風險：因財政政策 、貨幣政策 、產業政策、地區發展政策等國家宏觀政策發生變化，導致市場價格波動，影響基金收益而產生風險。
經濟周期風險：隨著經濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化，基金投資的收益水平也會隨之變化，從而產生風險。
利率風險：金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業的融資成本和利潤。基金投資於債券和股票，其收益水平可能會受到利率變化的影響。
上市公司經營風險：上市公司的經營狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業競爭、市場前景、技術更新、財務狀況、新產品研究開發等都會導致公司盈利發生變化。如果基金所投資的上市公司經營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用於分配的利潤減少，使基金投資收益下降。上市公司還可能出現難以預見的變化。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統風險，但不能完全避免。
通貨膨脹風險：基金投資的目的是基金資產的保值增值，如果發生通貨膨脹，基金投資於證券所獲得的收益可能會被通貨膨脹抵消，從而影響基金資產的保值增值。
債券收益率曲線變動的風險：債券收益率曲線變動風險是指與收益率曲線非平行移動有關的風險，單一的久期指標並不能充分反映這一風險的存在。
再投資風險：市場利率下降將影響固定收益類證券利息收入的再投資收益率，這與利率上升所帶來的價格風險互為消長。
信用風險：基金在交易過程中可能發生交收違約或者所投資債券的發行人違約、拒絕支付到期本息等情況，從而導致基金資產損失。
管理風險：基金管理人的專業技能、研究能力及投資管理水平直接影響到其對信息的佔有、分析和對經濟形勢、證券價格走勢的判斷，進而影響基金的投資收益水平。同時，基金管理人的投資管理制度、風險管理和內部控制制度是否健全，能否有效防範道德風險和其他合規性風險，以及基金管理人的職業道德水平等，也會對基金的風險收益水平造成影響。
流動性風險：我國證券市場作為新興轉軌市場，市場整體流動性風險較高。基金投資組合中的股票和債券會因各種原因面臨較高的流動性風險，使證券交易的執行難度提高，買入成本或變現成本增加。此外，基金投資人的贖回需求可能造成基金倉位調整和資產變現困難，加劇流動性風險。
操作和技術風險：基金的相關當事人在各業務環節的操作過程中，可能因內部控制不到位或者人為因素造成操作失誤或違反操作規程而引致風險，如越權交易、內幕交易、交易錯誤和欺詐等。此外，在開放式基金的後台運作中，可能因為技術系統的故障或者差錯而影響交易的正常進行甚至導致基金份額持有人利益受到影響。這種技術風險可能來自基金管理人、基金託管人、注冊登記人、銷售機構、證券交易所和證券登記結算機構等。
合規性風險：指基金管理或運作過程中，違反國家法律、法規或基金合同有關規定的風險。
其他風險：(1)因基金業務快速發展而在制度建設、人員配備、風險管理和內控制度等方面不完善而產生的風險；(2)因金融市場危機、行業競爭壓力可能產生的風險；(3)戰爭、自然災害等不可抗力因素的出現，可能嚴重影響證券市場運行，導致基金資產損失；(4)其他意外導致的風險。

G. 深證證券交易所已經建立風險管理體系的有多少

證券交易所風險基金管理暫行辦法於2000年1月31日經國務院批准，2000年4月4日由中國證券監督管理委員會、財政部發布的方案。根據2016年2月6日《國務院關於修改部分行政法規的決定》修訂

H. 證券交易所建立的風險基金作用是什麼主要用在什麼地方

證券交易所風險基金管理暫行辦法

I. 上海證券交易所交易制度是什麼

1、T+1交割，T+1交收：交易雙方在交易次日完成與交易有關的證券、款項收付，即買方收到證券、賣方收到款項。我國上海、深圳證券交易所對A股均實行T+1交收。

2、漲跌幅限制：證券交易所為了抑制過度投機行為，防止市場出現過分的暴漲暴跌，而在每天的交易中規定當日的證券交易價格在前一個交易日收盤價的基礎上下波動的幅度。如今，上海、深圳證券交易所實行10%的漲跌幅限制。（ST股和未完成股改的S股漲跌幅限制為5%）

3、中國的股票開盤時間是周一到周五，早上從9：30--11：30，下午是：13：00--15：00，中國所有地方都一樣,以北京時間為准。每天早晨從9：15分到9：25分是集合競價時間。所謂集合競價就是在當天還沒有成交價的時候，你可根據前一天的收盤價和對當日股市的預測來輸入股票價格。

而在這段時間里輸入計算機主機的所有價格都是平等的，在結束時間統一交易，按最大成交量的原則來定出股票的價位，這個價位就被稱為集合競價的價位，而這個過程被稱為集合競價。

集合競價規則參看集合競價條目。匹配原則是買方價高優先，賣方價低優先，同樣價格則先參與競價的優先，但整個交易過程不是分布進行匹配，而是是競價結束集中匹配完成。集合競價時間為9：15-9：25，可以掛單，9：25之後就不能掛單了。要等到9：30才能自由交易。

(9)證券交易所風險基金制度擴展閱讀：

上海證券交易所的交易原則：

1、價格優先原則：

價格優先原則是指較高買進申報優先滿足於較低買進申報，較低賣出申報優先滿足於較高賣出申報；同價位申報，先申報者優先滿足。計算機終端申報競價和板牌競價時，除上述的的優先原則外，市價買賣優先滿足於限價買賣。

2、成交時間優先順序原則：

這一原則是指在口頭唱報競價，按中介經紀人聽到的順序排列；在計算機終端申報競價時，按計算機主機接受的時間順序排列；在板牌競價時，按中介經紀人看到的順序排列。在無法區分先後時，由中介經紀人組織抽簽決定。

3、成交的決定原則：

這一原則是指在口頭唱報競價時，最高買進申報與最低賣出申報的價位相同，即為成交。在計算機終端申報競價時，除前項規定外，如買（賣）方的申報價格高（低）於賣（買）方的申報價格，採用雙方申報價格的平均中間價位；如買賣雙方只有市價申報而無限價申報，採用當日最近一次成交價或當時顯示價格的價位。