假設一個面值為100元的債券

A. 假設有一個債券,面值 100 元,期限 3 年,票面利率 4.50%,每年付息一次,到期收

平價發行,說明市場利率等於票面利率,都是11%,所以公司的債務成本為11%,
但是未給公司所得稅稅率,因為利息費用可以作為所得稅的扣減項,假設公司所得稅稅率為x,則公司的實際債務成本為11%*(1-x)
例如,公司所得稅稅率為40%,則公司實際債務成本為11%*(1-40%)=6.6%

B. 假設今天（某年的1月1日）有一張一年到期（該年12月31日到期）的票面面值為100元的債券，債券票面利率為

A；100*（1+0.1）／1.05=104.76

C. 假設某種債券面值為100元,當年購買的市場價格為95元，10年償還期，年息6元，請問10年後獲得的本利和是多少

首先你這到題目肯定是有問題的。不知道你是幾年級的 - -#

年息6元，10年償還期，按照單利來算的話10年利息就是6*10=60元。原來購買價格為95元，10年後的本例和為95+60=155

你確定題目沒錯啊，應該要算預期回報率才對。

D. 假設有一種債券的面值為100元,到期期限6年,息票率為7%,按年支付利息。如果債券以面值出售，

若按面值出售，市場利率等於息票率，也是7%，
久期=[7/(1+7%)+7*2/(1+7%)^2+7*3/(1+7%)^3+7*4/(1+7%)^4+7*5/(1+7%)^5+7*6/(1+7%)^6+100*6/(1+7%)^6]/100=5.1

若到期收益率為8%，則債券價格=7/(1+8%)+7/(1+8%)^2+7/(1+8%)^3+7/(1+8%)^4+7/(1+8%)^5+7/(1+8%)^6+100/(1+8%)^6=95.38元
久期=[7/(1+8%)+7*2/(1+8%)^2+7*3/(1+8%)^3+7*4/(1+8%)^4+7*5/(1+8%)^5+7*6/(1+8%)^6+100*6/(1+8%)^6]/95.38=5.076

E. 一種面額為100元的半年期債券以97元成交，怎麼計算年利率！

有效年利率=(100-97)/97=3.09%

債券的本質是債的證明書，具有法律效力。債券購買者或投資者與發行者之間是一種債權債務關系，債券發行人即債務人，投資者即債權人。

(5)假設一個面值為100元的債券擴展閱讀：

企業發行債券後的利息支付的時間，可以是到期一次支付，或1年、半年或者3個月支付一次。

在考慮貨幣時間價值和通貨膨脹因素的情況下，付息期對債券投資者的實際收益有很大影響。到期一次付息的債券，其利息通常是按單利計算的；而年內分期付息的債券，其利息是按復利計算的。

收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入，即債券投資的報酬。在實際經濟活動中，債券收益可以表現為三種形式：一是投資債券可以給投資者定期或不定期地帶來利息收入：二是投資者可以利用債券價格的變動，買賣債券賺取差額；三是投資債券所獲現金流量再投資的利息收入。

F. 假設一種面額為100元的三個月債券以95元成交，那麼它的年利率為多少

20%。

分析：

一種面額為100元的三個月債券以95元成交，則三個月損失100-95=5元。5/100=5%。

一年是12個月，等於3個月的四倍，由此可得：5%x4=20%。

(6)假設一個面值為100元的債券擴展閱讀：

常分為年利率、月利率和日利率三種。年利率按本金的百分之幾表示，月利率按千分之幾表示，日利率按萬分之幾表示。

當經濟發展處於增長階段時，銀行投資的機會增多，對可貸資金的需求增大，利率上升；反之，當經濟發展低靡，社會處於蕭條時期時，銀行投資意願減少，自然對於可貸資金的需求量減小，市場利率一般較低。

例如：存款100元 ，

銀行答應付年利率4.2 %

那麼未來一年銀行就得支付 4.2元利息

計算公式是 100×4.2% = 4.2元

公式為：利率=利息÷本金÷時間×100%

利息=本金×利率×時間

=100 × 4.2 %=4.2元

最後取款100+4.2=104.2元

G. 假設現在有隻債券面值為100元.市場價也是100元.票面利率為6%.每年付息到期還本.存續期還有2

買十隻小雞養，雞生蛋，蛋生雞，做三年之後你就是雞大王雞大款

H. 假設某公司債券面值為100元，票面利率為6%， 五年到期，當前價格為115元。

1）i=6%*100=6元 6/115=5.22%
2）i=【（100-115）/5+6】/115=2.61%
3）i=【（112-115）/2+6】/115=3.91%

I. 某貼息債券面值為100元,期限為5年,假設市場利率為6%

這道題首先要理解它的本質意思，簡單概括為每年給你6塊錢利息，等到到期後再給你100元本金，其實計算債券的現行價格時得考考慮市場利率，在正常生活中，因為我我投資債券的收益肯定得和其它投資收益比較。
我舉個例子
6/（1+0.04）+6/（1+0.04）^2+6/（1+0.04）^3+6/（1+0.04）^4+6/（1+0.04）^5+100/（1+0.04）^5
其它那兩個就是這樣了 只不過是換個數而已
這算是計算現值的問題，有公式直接可套，查表就能算

J. 假設某一債券的面額為100元，10年償還期，年息7元，計算1.該債券的含義收益率。2.如果某日該債券的市場價

1.名義收益率=票面利息/票面金額*100%=7/100*100%=7%
2.現時收益率(即期收益率)=票面利息/購買價格×100%=7/95*100%=7.37%
3.持有期收益率=(收回金額-購買價格+利息)/購買價格×100% =(98-105+7*2)/105*100%=4.67%