企業發行債券需要擔保嗎

1. 發行企業債券要什麼抵押品嗎

按債券有無擔保劃分企業債券可分為信用債券和擔保債券。
信用債券指僅憑籌資人的信用發行的、沒有擔保的債券，信用債券只適用於信用等級高的債券發行人。
擔保債券是指以抵押質押、保證等方式發行的債券，其中，抵押債券是指以不動產作為擔保品所發行的偵券，質押債券是詣以其有價證券作為擔保品所發行的債券。保證債券是指由第三者擔保償還本息的債券。

2. 企業債權擔保是什麼意思

企業債權擔保是指企業為申請人依法發行企業債券提供的擔保，以保證購買該企業債券投資人的合法權益。

擔保債權 ：
因擔保產生的權利和義務，法律規定如下：
（1）保證人向債權人保證債務人履行債務，債務人不履行債務的，按照約定由保證人履行或者承擔連帶責任；保證人履行債務後，有權向債務人追償。
（2）債務人或者第三人可以提供一定財產作為抵押物。債務人不履行債務的，債權人有權依照法律的規定以抵押物折價或者以變賣抵押物的價款優先得到受償。
（3）當事人一方在法律規定的范圍內可以向對方給付定金。債務人履行債務後，定金應當抵作價款或者收回。給付定金的一方不履行債務的，無權要求返回定金；接受定金的一方不履行債務的，應當雙倍返還。
（4）按照合同的約定一方佔有對方的財產，對方不按照合同給付應付款，超過約定期限的，佔有人有權留置該財產，依照法律的規定以留置財產折價或者以變賣該財產的價款優先得到償還。
銀監會向商業銀行下發了《關於有效防範企業債權擔保風險的意見》，各銀行將停止對以項目債為主的企業債進行擔保，對其他用途的企業債券、公司債券計劃、信託計劃、保險公司收益計劃、券商專項資產管理計劃等融資項目原則上不再出具銀行擔保。已經辦理擔保的，要採取逐步退出措施，及時追加必要的資產保全措施。

3. 公司債券屬於抵押證券還是擔保證券

（1）公司債券是由上市公司發行的，需要經過證監會批准發行的一種債券。與以往傳統的企業債券不同，企業債是由企業法人（不一定是上市公司）發行的，由發改委批准發行的一種債券。

（2）要想發行公司債，一定要有信用評級報告，而且必須是AA級以上。如果公司信用非常好，償債能力很強，那麼他可以發行不需要任何擔保或者抵押的債券，這就是所謂的信用債券。

（3）一般的公司為了成功發行，往往採用抵押或者擔保的方式來提升公司的信用等級，從而增強投資者的信心，增強公司的償債能力。如果公司用資產抵押，那麼這種債券就是你所說的抵押債券。如果公司找到一個信用等級很高的企業為他的債券擔保，那麼這就是你所說的擔保債券。

(3)企業發行債券需要擔保嗎擴展閱讀：

類型：

1、不動產抵押債券

以房屋、土地等不動產作抵押而發行的債券。發行公司把這些財產的契約交給信託機構，產權仍屬於公司，如果公司到期不能償付債務時，信託機構按規定有權出售抵押的財產，所得之款，償還債務。

2、證券抵押債券

以其他債券或股票為抵押面發行的債券。憑借為抵押品的證券可能是發行公司的子公司或分公司所發行的股票和債券，也可能是買來作為投資的股票和債券。

3、設備抵押債券

以特定的設備作為抵押而發行的債券。這種抵押債券通常用於購置交通運輸設備的融資，發行公司與信託公司簽訂合同，籌資所得款項用於購買新設備，用這些設備作抵押品抵押給信託機構，然後再將這些設備租回公司使用。

4. 有的企業發行國債為什麼沒有擔保,

企業或公司發行債券沒有擔保很正常的，對於有擔保只是對於債券起到一定理論上的增加信用的保障，就算有擔保也不見得對於債券償付有保障，在證券市場上很多時會出現互保的情況，簡單來說就是你發行債券我幫助你做擔保，你發行債券我幫助你做擔保，甚至有時會出現多家企業或公司形成一個互相擔保圈的情況，這種情況比較隱蔽不容易發現問題，但當這擔保圈裡某一間企業或公司出現違約情況，導致這個擔保圈出現多米諾骨牌效應，嚴重情況會導致這擔保圈企業或公司同時出現財務危機，使其自身所發行的債券也會出現違約風險。除此之外有些企業或公司會用自身所擁有的如應收帳款擔保、存貨和設備等這類資產作為債券的擔保，但必須要注意相關抵押品的變現能力，應收帳款存在難於收回(甚至是壞帳)的情況，存貨、設備會面臨相關行業不景氣導致存貨、設備貶值難於變現或低價變現的可能。一般來說這類的擔保不會對發行者的財務會有多少影響。

5. 上市公司發行債券的,是不是一定要先設立擔保

擔保方法很多,也有信用擔保

6. 企業債券需要保薦人擔保嗎

1、企業申請公開發行可轉換為股票的公司 債券的，是需要由保薦人保薦的。

2、企業專發行其他屬公司債券時，不需要由保薦人保薦。

3、保薦人應當遵守業務規則和行業規范，誠實守信，勤勉盡責，對發行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查，督導發行人規范的運作。

4、保薦人的資格及其管理辦法由國務院證券監督管理機構規定。

7. 為什麼發行可轉債需要擔保而其他債券的發行不用擔保

其他債券的發行也需要提供擔保的，只是不像可轉換債券這樣，是一種強制性的規定。

8. 發行債券需要具備哪些條件

關於發行債券需要具備哪些條件這一塊網上很多，但都不全，這里給你准備一份最全最詳細的，就不用網上到處找了，不明白的還可以問俺。

首先一定要找咱券商問一下，就因為券商操作規范，中間細節不麻煩，你只需問相關費用即可，覺得可以就互相加起來。等最後落實了帶上材料到銀H券商等相關單位跑一兩天就完事了。中間雜事就交給手下人跟蹤安排時間對接就行了，少操心，不要聽其他人瞎嗶，會擾亂你的，讓他做事就行。後面就是券商出人來調研，出具材料，走流程等結果，畢竟我做企業債券發行這塊時間長了，相對還是比較熟練的，看到了就是緣分，問下心中有底，你放心即可。

以下有有相關條件和繁瑣的流程與准備的材料，可以大致瀏覽以下，很齊全的。

一、申報材料製作階段
1、發行人形成發債意願並與發改部門預溝通。
2、製作發行人本次債券發行的申請報告。
3、召開股東大會，形成董事會決議，制定債券發行章程。
4、出具發行企業債券可行性研究報告。報告應包括債券資金用途、發行風險說明、償債能力分析等。
5、安排擔保事宜。發行人做好企業債券發行的擔保工作，按照《擔保法》的有關規定，聘請其他獨立經濟法人依法進行擔保，並按照規定格式以書面形式出具擔保函。
6、安排審計機構。發行人及其擔保人提供的最近三年財務報表（包括資產負債表、利潤和利潤分配表、現金流量表）,經具有從業資格的會計師事務所進行審計。
7、安排信用評級。發行人聘請有資格的信用評級機構對其發行的企業債券進行信用評級。
8、安排律師認證工作。企業債券發行申請材料由具有從業資格的律師事務所進行資格審查和提供法律認證。
9、組建營銷團。企業債券由具有承銷資格的證券經營機構承銷，企業不得自行銷售企業債券。主承銷商由企業自主選擇。需要組織承銷團的，由主承銷商組織承銷團。承銷商承銷企業債券，可以採取代銷、余額包銷或全額包銷方式，承銷方式由發行人和主承銷商協商確定。
10、其他。主承銷商協助製作完成債券申報材料，並報送省發改委，由省發改委轉報國家發改委。
附發行申請材料目錄
1、國務院行業管理部門或省級發展改革部門轉報發行企業債券申請材料的文件；
2、發行人關於本次債券發行的申請報告；
3、主承銷商對發行本次債券的推薦意見（包括內審表）；
4、發行企業債券可行性研究報告，包括債券資金用途、發行風險說明、償債能力分析等；
5、發債資金投向的有關原始合法文件；
6、發行人最近三年的財務報告和審計報告（連審）及最近一期的財務報告；
7、擔保人最近一年財務報告和審計報告及最近一期的財務報告（如有）；
8、企業（公司）債券募集說明書；
9、企業(公司)債券募集說明書摘要；
10、承銷協議；
11、承銷團協議；
12、第三方擔保函（如有）；
13、資產抵押有關文件（如有）；
14、信用評級報告；
15、法律意見書；
16、發行人《企業法人營業執照》（副本）復印件；
17、中介機構從業資格證書復印件；
18、本次債券發行有關機構聯系方式；
19、其他文件。
二、發行報批階段
1、上報發行申報材料。按照公開發行企業債券申請材料目錄及其規定格式，逐級上報企業債券發行方案。經省發展改革委審核後，向國家發展改革委申請。
2、跟蹤核准進程。、國家發展改革委受理企業發債申請後，依據法律法規及有關文件規定，對申請材料進行審核。符合發債條件、申請材料齊全的直接予以核准。申請材料存在不足或需要補充有關材料的，應及時向發行人和主承銷商提出反饋意見。發行人及主承銷商根據反饋意見對申請材料進行補充、修改和完善，重要問題應出具文件進行說明。
3、修改方案及材料。發行人及主承銷商根據國家發展改革委提出的反饋意見，對企業債券發行方案及申報材料進行修改和調整，並出具文件進行說明。
4、債券發行會簽。國家發展改革委分別會簽中國人民銀行、中國證監會後，印發企業債券發行批准文件，並抄送各營業網點所在地省級發展改革部門等有關單位。
5、會簽結束拿到批文。企業債券發行批准文件由國家發展改革委批復給省發展改革委後（中央企業除外），再由省發展改革委批復給企業或相關市發展改革委。
三、債券正式發行階段
1、刊登發行公告。發行人應當通過指定媒體，在債券發行首日3日前公告企業債券發行公告或公司債券募集說明書。發行公告和募集說明書應當真實、准確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
2、市場宣傳工作。承銷團做好債券銷售市場宣傳工作，推廣債券的發行和認購工作。
3、債券銷售工作。在企業債券發行過程中，各承銷商面向社會公開零售企業債券的所有營業網點及每個營業網點的承銷份額。
4、承銷團工作監控。發行人應當及時了解承銷工作進度和發行銷售情況。
5、募集資金劃付。承銷團銷售債券募集到的資金應劃付到發行人專門的資金賬戶。
6、驗收資金。發行人根據債券的發行情況對募集資金相關情況進行查驗。
四、發行後期管理工作
1、實名制記賬式企業債券應當按照有關規定進行債權登記託管。託管人為實名制記賬式企業債券的法定債權登記人，在企業債券發行結束後負責對企業債券進行債權管理、權益監護和代理兌付，並負責向投資者提供有關信息服務。
2、制定償債計劃。發行人、擔保人應制定切實可行的償債計劃並認真執行，確保企業債券本息按期兌付。
3、發行人應當在債券本金兌付首日60日前向國家發展改革委及省級發展改革部門報告兌付方案，並於兌付首日5個工作日前通過指定媒體公布兌付事項。
4、企業債券本息兌付首日5個工作日前，發行人應當將兌付資金全額劃入指定賬戶。實名制記賬式企業債券劃入託管人指定的賬戶；無記名實物券企業債券劃入主承銷商指定的賬戶。
5、發行人不能按照規定期限履行兌付義務的，主承銷商應當及時通知擔保人履行擔保義務。
6、發行人應當在債券存續期間的每一會計年度結束之日起4個月內，向國家發展改革委及省級發展改革部門報送發行人、擔保人經審計的年度財務報告，並公開披露。
7、主承銷商應當在企業債券發行和兌付工作結束後15個工作日內，將企業債券發行、兌付情況報國家發展改革委及省級發展改革部門。
8、在企業債券存續期內，發行人、擔保人發生可能影響企業債券兌付的重大事項時，發行人應當及時向國家發展改革委報告，並公開披露。
9、在企業債券存續期內，發行人應當委託原信用評級機構每年至少進行一次跟蹤評級，並於信用評級機構出具企業債券跟蹤評級結果之後十五日內，將跟蹤評級結果報國家發展改革委及省級發展改革部門，並公告披露。
註：參考文件包括
1、《企業債券管理條例》(國務院[1993]121號)
2．《國家發展改革委關於進一步改進和加強企業債券管理工作的通知》（發改財金[2004]1134 號）
3．《國家發展改革委關於下達2007年第一批企業債券發行規模及發行核准有關問題的通知》（發改財金[2007]602號）
4、《國家發展改革委關於推進企業債券市場發展、簡化發行核准程序有關事項的通知》（發改財金[2008]7號）

9. 企業發行債券需要具備哪些條件

根據《公司法》的規定，我國債券發行的主體，主要是公司制企業和國有企業。企業發行債券的條件是：

1．股份有限公司的凈資產額不低於人民幣3 000萬元，有限責任公司的凈資產額不低於人民幣6 000萬元。

2．累計債券總額不超過凈資產的40%.

3．公司3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。

4．籌資的資金投向符合國家的產業政策。

5．債券利息率不得超過國務院限定的利率水平。

6．其他條件。

(9)企業發行債券需要擔保嗎擴展閱讀：

債券的發行者在發行前必須按照規定向債券管理部門提出申報書；政府債券的發行則須經過國家預算審查批准機關(如國會)的批准。

發行者在申報書中所申明的各項條款和規定,就是債券的發行條件其主要內容有：擬發行債券數量、發行價格、償還期限、票面利率、利息支付方式、有無擔保等等。債券的發行條件決定著債券的收益性、流動性和安全性，直接影響著發行者籌資成本的高低和投資者投資收益的多寡。

對投資者來說，最為重要的發行條件是債券的票面利率、償還期限和發行價格因為它們決定著債券的投資價值,所以被稱為債券發行的三大基本條件而對發行者來說,除上述條件外，債券的發行數量也是比較重要的，因為它直接影響籌資規模。

10. 企業發行債券，需要通過哪些審批程序，需要多久

按債券有無擔保劃分企業債券可分為信用債券和擔保債券。信用債券指僅憑籌資人的信用發行的、沒有擔保的債券，信用債券只適用於信用等級高的債券發行人。擔保債券是指以抵押質押、保證等方式發行的債券，其中，抵押債券是指以不動產作為擔保品所發行的偵券，質押債券是詣以其有價證券作為擔保品所發行的債券。保證債券是指由第三者擔保償還本息的債券。

發行人形成發債意願並與發改部門預溝通。

2、製作發行人本次債券發行的申請報告。

3、召開股東大會，形成董事會決議，制定債券發行章程。

4、出具發行企業債券可行性研究報告。報告應包括債券資金用途、發行風險說明、償債能力分析等。

5、安排擔保事宜。發行人做好企業債券發行的擔保工作，按照《擔保法》的有關規定，聘請其他獨立經濟法人依法進行擔保，並按照規定格式以書面形式出具擔保函。